一方で、収入が増えると気になるのが税金の問題です。

副業でいくら稼いだら確定申告が必要なの？

本記事では、確定申告が必要な収入額や、その具体的な基準について詳しく解説します。

この記事でわかること

・確定申告が必要な副業の収入額
・副業の区分別確定申告
・確定申告の方法

是非、最後まで読んでみてください。

【目指せ月5万】理学療法士、作業療法士、言語聴覚士におすすめの副業７選 理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士（ST）として働いていて、『もっと年収を増やしたい』、『思っていたより…

記事を読む

確定申告が必要な副業の収入額の基準

サラリーマンの場合

サラリーマンの場合、給与所得以外の副業の所得が年間20万円以上になると確定申告が必要です（20万円ルール）。

そのため、副業の所得が20万円を1円でも超える場合は、所得税の確定申告が必要です。

所得とは、収入から必要経費を差し引いた金額のことを指します。

つまり、副業の所得が年間20万円以下であれば、原則所得税の確定申告は不要です。

ただし、ここで注意したいのが、副業の所得が年間20万円以下でも住民税の申告は必要です。

副業の所得が20万円を超える場合は、所得税の確定申告により自動的に自治体に通知、住民税に反映されるため、住民税の申告は不要となります。

住民税の申告は、市役所の市民税課や、市税事務所の市民税担当窓口などに住民税申告書を提出する必要があります。

提出場所は自治体によって違うため、自治体のホームページなどを確認してみてください。 

医療費控除や住宅ローン控除などを受ける際にも確定申告が必要です。

確定申告は、すべての所得を申告する必要があるため、副業の所得が20万円以下であっても申告する必要があります。

また、副業から源泉徴収されている場合、所得税を納税しすぎていることがあるため、確定申告をすれば還付される可能性があります。

このように所得が20万円以下であっても、確定申告が必要な場合もあるので注意しましょう。

副業の区分別の確定申告

副業を始めると、所得区分に応じて、税金の計算方法や控除が異なるため、所得の種類や区分を理解することが大切です。

以下では、副業に関する主な所得区分について詳しく解説します。

給与所得

会社から支払われる給与、賞与、手当などの収入を給与所得といいます。

本業の収入や副業としてアルバイトやパートをする場合も、これに該当します。

所得税の計算に際しては、給与所得控除が適用されます。

給与所得控除は収入金額に応じて決まります。

事業所得

自営業やフリーランスとしての事業から得る所得を事業所得といいます。

副業で個人事業主として活動する場合や、フリーランスで仕事を請け負う場合が該当します。

事業収入から必要経費を差し引いた額が事業所得となります。

必要経費には、材料費、交通費、通信費などが含まれます。

雑所得

給与所得、事業所得、不動産所得など以外の所得を雑所得といいます。

副業としてのアフィリエイト収入、ブログ収入、ライティング報酬などが該当します。

収入から必要経費を差し引いた額が雑所得となります。

必要経費には、ウェブサイトの運営費用、取材費、広告費などが含まれます。

不動産所得

不動産の貸付けによる所得を不動産所得といいます。

賃貸物件を所有し、家賃収入を得ている場合が該当します。

賃貸収入から必要経費（修繕費、管理費、減価償却費など）を差し引いた額が不動産所得となります。

確定申告の必要書類

①基本的な書類

②所得に関する書類

③経費に関する書類

④控除に関する書類

⑤その他の必要書類

確定申告の流れ

申告書の作成

国税庁のオンラインシステム「e-Tax」や税務署で申告書を作成します。

e-Taxを利用すれば、オンラインで申告書を作成・提出できるため、税務署に行く時間や手間、待ち時間などを節約できます。（国税庁 e-Tax）

税務署で申告書を作成する場合、初めての場合でも係の人に説明を受けながら作成できます。

提出方法

e-Taxを利用したオンライン申告、郵送、税務署窓口での提出の3つの方法があります。

提出期限

毎年3月15日までに提出します。

期限を過ぎると、延滞税や加算税が発生する可能性があります。

納税

納税額が確定したら、e-Taxの納付書発行機能や、税務署で納付書の発行依頼をします。

銀行振込、コンビニ払い、クレジットカード払い（e-Taxのクレジットカード納付機能）のいずれかで納付します。

還付申請

払い過ぎた税金がある場合は、還付申請を行います。

申告書に還付金の振込先を記入し、申請します。

申告書の提出は、オンライン、郵送、税務署窓口の3つの方法があります。

還付金は通常、申請から1～2ヶ月後に指定の銀行口座に振り込まれます。

確定申告が必要な理由

法律の遵守

税法に基づき、適正な納税を行うことが求められます。

ペナルティの回避

確定申告を怠ると、延滞税や無申告加算税といったペナルティが科せられる可能性があります。

加算税は納付すべき税額に対して50万円までは15％、50万円を超える部分は20％の金額が加算されます。

社会的信用の維持

正しく納税することで、金融機関からの信用を得やすくなります。

確定申告が不要な場合

副業の所得が20万円未満のサラリーマン

副業の所得が20万円未満の場合、確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。

特定の非課税所得

奨学金や一定の助成金など、非課税とされる所得は申告不要です。

まとめ

副業で確定申告が必要な収入額の基準について解説しました。

副業を始める際に、自分の状況に合った基準を確認し、適切に対応しましょう。

確定申告を正しく知って、安心して副業に取り組みましょう。

おすすめの副業について知りたい方は、こちらの記事を読んでみてください。

【目指せ月5万】理学療法士、作業療法士、言語聴覚士におすすめの副業７選 理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士（ST）として働いていて、『もっと年収を増やしたい』、『思っていたより…

記事を読む

参考リンク

国税庁 e-Tax

住民税に関する情報

おまけ

副業よりも早く所得を増やしたい方には転職活動がおすすめです。

転職者の約4割は年収アップに成功しています。

失敗しない転職のために、おすすめの転職エージェントを6つ掲載しています。

転職エージェントに登録して、キャリアアドバイザーの面談を受けるだけでも、自分の将来のキャリアプランを考えるきっかけになります。

また、自分に合ったキャリアアドバイザーを見つけることは転職で成功するための必須条件です。

おすすめの中から興味を持った3社に登録して、自分に合ったキャリアアドバイザーを見つけてください。

サイト名	登録・利用料	対象地域	公開求人数	非公開求人数	キャリアアドバイザー	サポート体制	履歴書のチェック	面接対策	公式サイト	詳細
マイナビコメディカル	無料	全国	PT 約14160件 OT 約12598件 ST 約6622件	多数	サポートあり	かなり充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る
PTOT人材バンク	無料	全国	PT 約15313件 OT 約13926件 ST 約7267件	多数	サポートあり	かなり充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る
PTOTSTワーカー	無料	全国	PT 約6172件 OT 約5282件 ST 約2709件	多数	サポートあり	充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る
とうきょうリハビリステーション	無料	東京エリア※東京都、神奈川県、埼玉県、千葉県	なし	多数	サポートあり	かなり充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る
レバウェルリハビリ	無料	全国（東京、神奈川、千葉、埼玉、愛知、大阪、兵庫などが中心）	PT　約798件 OT　約758件 ST　約445件	多数	サポートあり	充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る
PTOTキャリアナビ	無料	東京・神奈川・埼玉・千葉・大阪・京都・兵庫	なし	充実	サポートあり	かなり充実	あり	あり	ここをクリック	詳細を見る

マイナビコメディカル

登録料	無料
公開求人数	PT 約14160件 OT 約12598件 ST 約6622件
非公開求人数	多数
対象地域	全国
キャリアアドバイザー	あり
運営会社	株式会社マイナビ
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・転職業界大手の安心感
・条件検索で希望に合った求人が探しやすい
・専門のキャリアアドバイザーがサポート

マイナビコメディカルは転職業界大手のマイナビが運営する転職エージェントです。

転職大手なので多くの転職サポートの成功経験をもち、的確なアドバイスを行ってくれます。

また、大手の安心感から多くの事業所が登録しており、好条件の求人情報も多いです。

マイナビコメディカルのサイト内検索は非常に使いやすい仕様になっていますので、自分でどんどん求人情報を探したい方にもおすすめです。

キャリアアドバイザーとのやりとりはメールやLINEでも可能ですので、時間を気にすることなく連絡をすることができます。

履歴書の添削もしてくれますので安心して転職活動を行うことができます。

口コミや評判など、マイナビコメディカルについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【マイナビコメディカルの口コミ・評判】特徴やおすすめポイント、退会方法は？ マイナビコメディカルは業界大手のマイナビが運営する転職サイトです。 豊富な転職ノウハウとコメディカル（リハビリテーション…

記事を読む

PTOT人材バンク

登録料	無料
公開求人数	PT 約15313件 OT 約13926件 ST 約7267件
非公開求人数	多数
対象地域	全国
キャリアパートナー	あり
運営会社	株式会社エス・エム・エス
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・公開・非公開求人数が多い
・キャリアパートナーの動きが速い
・Web見学ができる

PTOT人材バンクは全国に多数の公開求人・非公開求人情報を持っています。

地方にも多数の求人情報を持っていますので、他の転職エージェントで求人情報が見つからない方にもおすすめです。

登録後すぐにキャリアパートナーと電話面談を行うので、短期間でスピーディに転職活動を行うことも可能です。

キャリアパートナーはリハ職専門ですので、リハ業界の転職事情に精通しています。

職場の雰囲気を詳しく聞くこともできますし、Web見学ができるので働きながらの忙しい状況でもしっかりと職場の雰囲気を知ることができます。

口コミや評判など、PTOT人材バンクについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【PTOT人材バンクの口コミ・評判】おすすめポイントは？求人数は？しつこい？退会方法は？などの疑問解決 PTOT人材バンクは、リハ職の転職に特化した転職エージェントです。 転職エージェントは他にもたくさんあるので『どの転職エ…

記事を読む

PTOTSTワーカー

登録料	無料
公開求人数	PT 約6172件 OT 約5282件 ST 約2709件
非公開求人数	多数
対象地域	全国
キャリアアドバイザー	あり
運営会社	株式会社トライト
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・豊富な求人数
・医療機関、介護、訪問リハなど様々な求人あり
・キャリアアドバイザーのサポートが充実

先に紹介した２社と併せて、さらに多くの求人情報を探したい方にはPTOTSTワーカーがおすすめです。

PTOTSTワーカーは、名前の通りPT、OT、STの転職に特化した転職エージェントです。

豊富な求人数を持ち、対象地域も全国なので希望の条件が見つかりやすいです。

病院だけでなくクリニック・介護施設・訪問リハなどの幅広い求人情報が掲載されています。

高額求人・年間休日120日以上・寮・住宅補助有など12個のこだわり条件からの検索も可能です。

また、専門のキャリアアドバイザーが、転職時期や給与、福利厚生などの細かい条件に合わせた求人を紹介してくれます。

口コミや評判など、PTOTSTワーカーについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【PTOTSTワーカーの評判・口コミ】おすすめポイントや退会方法まで解説 理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士（ST）などのリハ職の転職エージェントはいくつかありますが、どのくらい…

記事を読む

とうきょうリハビリステーション

登録料	無料
公開求人数	なし
非公開求人数	多数
対象地域	東京エリア（一都三県） ※東京都、神奈川県、埼玉県、千葉県
コンサルタントのサポート	あり
運営団体	一般財団法人日本病院経営革新機構（JFHM）
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・東京都内の病院求人数が業界最大規模
・独占求人あり
・リアルな職場の情報が手に入る
・コンサルタントのサービスが充実

東京エリア（一都三県）の医療機関で求人を探したい方にはとうきょうリハビリステーションがおすすめです。

とうきょうリハビリステーションは病院団体が運営する転職エージェントです。

そのため、都内の病院求人数は業界最大規模で、独占求人も多数あります。

また、病院団体の運営だからこそリアルな職場の情報を入手でき、良いところも悪いところもリサーチして情報を提供してくれます。

求人情報は完全非公開ですので、登録することで好条件の求人情報を担当のコンサルタントから紹介してもらえます。

また、とうきょうリハビリステーションには総合病院の人事責任者など、病院業界を知り尽くしたスペシャリストが多数在籍しています。

雇用主側（病院側）視点を知り尽くしていますので、転職の際に非常に有利です。

登録料や求人紹介など転職までのサービスは全て無料で受けることができます。

口コミや評判など、とうきょうリハビリステーションについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【とうきょうリハビリステーションの口コミ・評判】おすすめポイントや登録・退会方法は？ 東京エリアで働きたいと思いませんか？ とうきょうリハビリステーションは理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士…

記事を読む

レバウェルリハビリ（旧：リハのお仕事）

登録料	無料
公開求人数	PT　約798件 OT　約758件 ST　約445件
非公開求人数	非公開
対象地域	全国（東京、神奈川、千葉、埼玉、愛知、大阪、兵庫などが中心）
キャリアアドバイザー	あり
運営会社	レバレジーズメディカルケア株式会社
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・好条件の非公開求人多数
・リハ業界に精通したキャリアアドバイザーのサポート
・情報収集のみの利用も可能
・大都市を中心に求人を探したい方におすすめ

東京、神奈川、千葉、埼玉、愛知、大阪、兵庫などを中心に、よりリアルな職場環境を確認したうえで転職したい方にはレバウェルリハビリがおすすめです。

レバウェルリハビリは多数の非公求人情報を持っています。

サイト内検索ができ、登録しなくても求人情報を見ることはできますが、求人数は限られています。

しかし、登録をすれば、年収アップやキャリアアップなどの希望条件に合った、好条件の求人情報を紹介してもらえます。

また、運営のレバレジーズメディカルケア株式会社は10年以上医療・介護業界の求人情報を扱っています。

対象地域が限定されている代わりに、専門のキャリアアドバイザーが実際に訪問して確認した職場の内部情報を知ることができます。

登録の際に、転職か情報収集のみかを選ぶことができるので、今すぐに転職を考えていない人でも気軽に登録することができます。

口コミや評判など、レバウェルリハビリについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【レバウェルリハビリの口コミ・評判】おすすめポイントや退会方法を解説 レバウェルリハビリ（旧リハのお仕事）は理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士（ST）を対象とした転職エージェ…

記事を読む

PTOTキャリアナビ

登録料	無料
公開求人数	なし
非公開求人数	充実
対象地域	東京都・神奈川県・千葉県・埼玉県・大阪府・兵庫県の求人多数
キャリアアドバイザー	あり
運営会社	株式会社ヒトイキ
公式サイト	ここをクリック

おすすめポイント

・厚生労働省の認可を受けた完全無料の転職支援サービス
・キャリアアドバイザーと連絡が取りやすく、充実したサポート
・特定の地域では大手に負けない求人数や優良求人あり

東京都・神奈川県・千葉県・埼玉県・大阪府・兵庫県で、より密なサポートを受けたい方にはPTOTキャリアナビがおすすめです。

あまり認知度の高い転職エージェントではないですが、PTOTキャリアナビは厚生労働省の認可を受けています。

2020年にサービスを開始した転職エージェントですが、厚生労働省の認可を受けているということで、安心して利用することができます。

まだ登録者が少ないので、その分キャリアアドバイザーのサポートが充実しており、転職の希望を細かく伝えることができます。

サービスを開始したばかりなので求人数は多くありませんが、東京都・神奈川県・千葉県・埼玉県・大阪府・兵庫県の求人情報は多く持っています。

また、登録者数が少ないので求人の取り合いにもなりにくく、好条件の求人を紹介してもらえる確率が高いともいえます。

口コミや評判など、PTOTキャリアナビについてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事を読んでみてください。

【PTOTキャリアナビの口コミ・評判】おすすめポイントは？しつこい？退会方法は？に答えます 理学療法士（PT）、作業療法士（OT）、言語聴覚士（ST）を対象とした転職サイトはたくさんありますが、どのサイトがどんな…

記事を読む